En tant qu’auto-entrepreneur vous payez des cotisations dont une partie sert à financer votre future retraite. Mais en matière de cotisations retraite il faut impérativement comprendre 2 aspects importants : Le premier que tout le monde comprend généralement est que le future montant de votre pension dépendra de ce que vous aurez cotisé. Mais au autre aspect important est à prendre en compte : l’âge de votre futur départ à la retraite dépend du nombre de trimestres de cotisations que vous aurez validés.
Explications pour comprendre le mécanisme de cotisations retraite en auto-entrepreneur :
En auto-entrepreneur, il faut atteindre un certain seuil de chiffre d’affaires pour valider ces trimestres de retraite. Pour faire simple, je vais prendre un raccourci grossier mais qui permet de comprendre l’importance de ces seuils de chiffre d’affaires : si au cours d’une année vous n’avez pas validé 4 trimestres de retraite, vous retardez d’autant votre âge de départ à la retraite à taux plein… et cela est un grave problème pour les auto-entrepreneurs (ou tout indépendant) dont ce serait le seul revenu d’activité et qui ne cotiserait pas par un autre moyen !
Dans le cas des salariés qui cumulent une activité d’auto-entrepreneur, c’est moins problématique puisque si vous avez un contrat de salarié à plein temps, vous cotisez déjà pour votre retraite et validez à priori déjà 4 trimestres par an. Dans ce cas, vos cotisations retraite au titre de votre activité d’indépendant est à voir comme un complément ! Et sachez que vous ne pouvez pas cumuler plus de 4 trimestres de retraite validés par an (pour celles et ceux qui rêveraient de partir plus tôt à la retraite par exemple…).
Bon à savoir si vous êtes salarié : vous pouvez faire une demande de retraite au Régime des salariés (CRAM), toucher votre pension tout en poursuivant votre activité d’indépendant sans liquider vos droits au RSI. Dans ce cas, vous continuez à cotiser au RSI et ces droits acquis seront intégralement liquidés lorsque vous demanderez votre retraite au RSI au moment de votre cessation d’activité.
Si vous êtes déjà retraité, vos cotisations sociales au régime de l’auto-entreprise vous permettront d’augmenter un peu (soyez réaliste… très peu) votre pension lorsque vous cesserez votre activité. Si vous êtes dans ce cas, c’est surtout votre chiffre d’affaires même qui constitue un complément à votre pension… n’espérez pas grand chose de plus lorsque vous cesserez votre activité complémentaire.
Dans tous les cas, je vous conseille vivement de ne pas attendre pour faire une simulation de votre future retraite pour ne pas avoir de mauvaises surprises !
Quel chiffre d’affaires pour cotiser à la retraite en auto-entrepreneur ?
Bien, maintenant que vous avez compris le principe, voici les seuils de chiffre d’affaires nécessaires en 2014 pour valider des trimestres de retraite en auto-entrepreneur :
| 1 trimestre retraite validé | 2 trimestres retraite validés | 3 trimestres retraite validés | 4 trimestres de retraite validés | |
| Activités de commerce / vente / hôtellerie restaurant | 4 930 € de CA pour valider 1 trimestre de retraite | 9 857 € de CA pour valider 2 trimestres | 14 788 € de CA pour valider 3 trimestres | 19 716 € de CA pour valider 4 trimestres |
| Activités de prestations de services (BIC) | 2 859 € de CA pour valider 1 trimestre de retraite | 5 717 € de CA pour valider 2 trimestres | 8 577 € de CA pour valider 3 trimestres | 11 435 € de CA pour valider 4 trimestres |
| Professions libérales (BNC) | 2 166 € de CA pour valider 1 trimestre de retraite | 4 332 € de CA pour valider 2 trimestres | 6 498 € de CA pour valider 3 trimestres | 8 663 € de CA pour valider 4 trimestres |
Rappelez-vous que ces seuils évoluent chaque année (par exemple, voici les seuils en 2013 à titre d’exemple).
Savez-vous auprès de quelle caisse vous êtes affilié pour l’assurance vieillesse ?
C’est l’URSSAF qui agit comme guichet unique de récolte des cotisations et qui répartit ensuite auprès de chaque caisse :
- Si vous êtes artisan ou commerçant, alors vous êtes affilié au RSI (Régime Social des Indépendants) à qui sont versées vos cotisations.
- Si vous êtes en activité libérale, vous êtes affilié à la CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse).
C’est donc auprès de ces 2 caisses que vous pouvez vous renseigner sur votre situation (selon votre activité) pour obtenir le relevé de vos points de retraite et au moment de la liquidation de vos droits. Mais attention… l’expérience montre qu’il faut être patient et persévérant (voir même menaçant) pour obtenir les informations sur vos droits… Si besoin, je vous conseille de vous rapprocher de l’association de défense des droits des adhérents la CIPAV (rien que l’existence de cette association vous permettra de comprendre à quel point il est compliqué d’obtenir des informations et un paiement le jour de son départ à la retraite…).
J’aimerais voir, dans mon cas, comment ca fonctionne :
– Je travail en tant que salarié deux jours par semaine dans une société.
– Je suis en autoentreprise le reste du temps.
Je fais un CA de ventes de produits de 16000€. Je valide donc deux trimestres.
En prestations de services, je fais un CA de 7000€, je valide donc un trimestre supplémentaire?
En plus de ca, je cotise en tant que salarié à une autre caisse? Je valide donc normalement une année complète?